Dohodnina 2021 - priprava podatkov

Splošno o pripravi podatkov za Dohodnino v iCentru 

Podatki za odmero dohodnine se za leto 2021 pripravijo na enak način, kot je to veljalo za preteklo leto. 


Tudi za leto 2021 velja dopolnitev pri pripravi podatkov, določena z 59.členom ZIUPOPDVE, kateri določa, da se dodatki, ki so jih zaposleni prejeli za delo v rizičnih razmerah, za nevarnost in posebne obremenitve pri izvajalcih socialno varstvene dejavnosti in zdravstvene dejavnosti, ne upoštevajo v davčno osnovo za plačilo dohodnine. Dodatki, kateri se ne vštevajo so naslednji:

  • Dodatek za delo v rizičnih razmerah (šifra C223 po Uredbi o enotni metodologiji)
  • Dodatek za nevarnost in posebne obremenitve v času epidemije (šifra C070 po Uredbi o enotni metodologiji)
  • Dodatek zaradi začasne razporeditve (šifra C085 po Uredbi o enotni metodologiji)
  • Dodatek za neposredno delo s pacienti oz. uporabniki, obolelimi za COVID-19 (šifra C086 po Uredbi o enotni metodologiji)
  • Dodatek za delo v rizičnih razmerah direktorjem v javnem sektorju v dejavnosti zdravstva in socialnega varstva (šifra C226 po Uredbi o enotni metodologiji)
  • Dodatek za nevarnost in posebne obremenitve v času epidemije JU na DM plačne skupine J v dejavnosti zdravstva in socialnega varstva (šifra C227 po Uredbi o enotni metodologiji)
     
     

Določeno je, da so na obvestilu »Povzetek obračuna dohodkov, izplačanih v obdobju od 1.1 do 31.12.2021« katerega pripravimo za zavezance, ti dodatki vključeni v dohodek 1101. Zaradi lažje preglednosti smo pripravili tudi izpis »Obvestilo o izvzetih dodatkih«, katerega lahko izpišete ali pa pošljete zavezancu po elektronski pošti. 


Izvajalci na področju socialnega varstva in zdravstvene dejavnosti morajo na Furs do 31.1.2022 poročati omenjene dodatke v posebni datoteki VIRIZV.DAT. Na tej podlagi ne bodo všteti v davčno osnovo za letno odmero dohodnine (bruto dohodek zavezanca bo zmanjšan za dodatke, ki jih bo Furs prejel na osnovi poročanja izplačevalcev teh dodatkov).


Datoteko VIRIZV.DAT pripravljate samo izvajalci socialno varstvene dejavnosti in zdravstvene dejavnosti. Za vse ostale stranke (gospodarski sektor, šole, vrtci, kultura,…) pa velja, da si podatke za dohodnino za leto 2021 pripravite na enak način kot ste to izvedli preteklo leto. 




Skladno s Pravilnikom o dostavi podatkov za odmero dohodnine se na Furs NE DOSTAVLJA več podatkov o izplačanih dohodkih:

 VIR.DAT – v tej datoteki ste v preteklih letih pošiljali podatke o: plačah, regresu, odpravninah, drugih osebnih prejemkih (podjemne pogodbe, avtorske pogodbe, sejnine, najemnine,…)

 VIRPOVP.DAT - podatki o izplačanih dohodkih, ki se povprečijo. 

−  VIR5200.DAT - podatki za dobiček iz kapitala, 

VIRINVK.DAT - podatki za dobiček.


Še vedno pa ste izplačevalci dolžni poročati Furs-u o naslednjih izplačanih dohodkih:

VIROPR.DAT - podatki o izplačanih dohodkih, ki so oproščeni plačila dohodnine,

VIR6600.DAT - podatki o dohodkih, ki se vštevajo v letno davčno osnovo, od katerih se akontacija dohodnine izračuna na podlagi napovedi zavezanca 

VIRPN1.DAT - podatki o vplačanih premijah prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja na osebne račune zavarovancev, 

VIRPN2.DAT - podatki o vplačanih premijah prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja delodajalca za zaposlene,

VIROBR.DAT - podatki o obrestih, doseženih na denarne depozite pri bankah in hranilnicah, ustanovljenih v skladu s predpisi v Sloveniji ter pri bankah in hranilnicah drugih držav članic EU,

 − VIRODIV.DAT - podatki o obrestih in dividendah, izplačanih preko plačnika davka, ki ni dolžan izračunati in odtegniti dohodnine,

 − VIR5900.DAT - podatki za obresti, dosežene ob odsvojitvi ali odkupu oziroma unovčitvi diskontiranega dolžniškega vrednostnega papirja; 

  • VIROPRKM.DAT – podatki o drugih dohodkih iz naslova osnovne kmetijske in osnovne gozdarske dejavnosti, ki so oproščeni plačila dohodnine.
  • VIRIZV.DAT – podatki o izplačanih dodatkih, ki se ne vštevajo v davčno osnovo za letno odmero dohodnine – Novo v letu 2020 in 2021 – samo za izvajalce socialno varstvene dejavnosti in zdravstvene dejavnosti.


Podatki za odmero dohodnine se pošljejo davčnemu organu in zavezancem za dohodnino najpozneje do 31. januarja 2022.


Svetujemo vam, da imate pred samim prenosom podatkov v program DOH nameščeno eno od zadnjih verzij iCentra (2022.01.002 ali novejšo).

SAOP Obračun plač zaposlenim –
 Dohodnina

Kaj je potrebno preveriti, preden prenesemo podatke iz programa SAOP Obračun plač zaposlenim v program Dohodnina?


  1. Podatki se iz programa OPZ v program DOH prenesejo neposredno, brez uporabe mape. Da se podatki na ta način tudi prenesejo, si je potrebno urediti določene nastavitve (če jih seveda še nimate) v programu OPZ. Na osnovnem meniju programa OPZ izberite Nastavitve programa, kliknete spodaj na gumb dodatno ter se postavite na zavihek Prenosi. 


 


(vsi podatki na sliki so zgolj testni!)


Pri podatku Prenos v dohodnino (DOH) preverite ali imate vpisano v podatku Šifra uporabnika za neposredni prenos ustrezno šifro iz šifranta. Če ne, kliknite na gumb s tremi pikicami in iz šifranta izberite uporabnika (vaš naziv). Potrdite. Če tega ne naredite, bo program pri  prenosu podatkov v program DOH zahteval mapo, v katero je potrebno podatke izvoziti in jih potem uvoziti v program DOH, kar pa vam samo podaljša čas prenosa.


Vrsta obračuna za prevoz na delo in kilometrino nad uredbo

Vsi, ki ste v letu 2021 izplačevali prevoz na delo in/ali kilometrino nad uredbo, pred prenosom preverite, da imate nastavitev na vrsti obračuna pravilno, sicer se izplačani zneski ne bodo prenesli v Dohodnino.


V Šifranti…Sistem obračuna…Vrste obračuna se postavite na vrste obračuna, ki ste jih uporabili za izplačilo teh stroškov. Kliknite na ikono za Popravi zapis. V polju Vrsta prejemka DOH morate imeti vpisano šifro 1101. Če je nimate, jo vpišite in nastavitve potrdite.


 




Postopek prenosa podatkov


Prenos v dohodnino

V programu OPZ izberete na glavnem meniju Obračun plač. Postavite se na ikono za Izvoz podatkov (Prenos v dohodnino). Odpre se vam naslednje okno: 




Pri podatku Obračuni v letu izberemo leto 2021.

Polje  s kljukico označite samo tisti, ki imate v obračunu plač obračunane plače, ki so zaklenjene in niso bile izplačane. Vsi ostali pustite okence prazno. 


S kljukico označite, da želite prenašat Promet, Vzdrževane družinske člane ne označimo za prenos, ker smo jih prenesli že v mesecu decembru in oddali na e-Davke. 


 Podatek označijo s kljukico zgolj izvajalci socialno varstvene in zdravstvene dejavnosti, ostali kljukice na tem mestu NE OZNAČIJO!!!


Kliknete na gumb . Program pripravi podatke. Ko konča, se na ekranu odpre obvestilo:


 Kliknete na gumb  . Odpre se naslednje okno:



Šifro države pustite, kot jo program ponudi – SI – Slovenija. V podatek Izvor, vpišete npr. OPZ (kot na sliki), saj boste lahko potem v programu Dohodnina podatke po tem izvoru tudi pobrisali, če bo to potrebno. Kliknite na POTRDI. Program prenese podatke in pripravi izpis. Podatki so s tem preneseni v program DOH – Dohodnina.




SAOP Drugi osebni prejemki - Dohodnina

Kako izvozim podatke za dohodnino iz programa SAOP Drugi osebni prejemki?

                  

Tudi podatki iz programa Drugi osebni prejemki se lahko prenesejo neposredno, brez uporabe mape. Urediti si je potrebno določene nastavitve (če jih seveda še nimate) v nastavitvah programa DOP. Izberite Nastavitve programa ter se postavite na zavihek Povezave. 


(vsi podatki na sliki so zgolj testni!)


Na spodnjem delu ekrana v razdelku Prenos v dohodnino (DOH) preverite ali imate vpisano v podatku Šifra uporabnika za dohodnino številko šifranta. Če nimate, kliknite na gumb s tremi pikicami in iz šifranta izberite uporabnika (vaš naziv). Potrdite.


Če tega ne naredite, bo program pri  prenosu podatkov v program DOH zahteval mapo, v katero je potrebno podatke izvoziti in jih potem uvoziti v program DOH, kar pa vam samo podaljša čas prenosa.


Postopek prenosa podatkov

Možnosti sta dve:

A: PRENOS VSEH VRST POGODB HKRATI 

Za prenos vseh vrst pogodb hkrati, se je potrebno postaviti na Prenosi…Prenos v dohodnino. Odpre se naslednje okno:



Na tem oknu se prikaže toliko različnih vrst pogodb, kolikor ste jih v programu obračunavali. Se pravi, če ste program uporabljali samo npr. za obračun Podjemnih pogodb, se na tem oknu izpišejo samo Podjemne pogodbe. (prikazana slika je zgolj testna)

Potrdite. 


Odpre se naslednje okno:




Pozorni bodite, da imate v podatku Leto izbrano leto 2021


Tudi tu je, tako kot v programu Obračun plač, dodano polje . Vsi tisti, ki ste dejansko izplačali vse obračune v programu, kljukico iz tega polja ODSTRANITE!!! Kljukico v polju označite samo tisti, ki imate v obračunih tudi take obračune, ki sicer vsebujejo datum izplačila v letu 2021, vendar dejansko niso bili izplačani (nelikvidnost, testni obračuni,…).


Ponovno potrdite. Program bo vse obračunske podatke prenesel neposredno v program Dohodnina (DOH), ob prenosu se pripravijo tudi izpisi za kontrolo. Izpise preglejte, mogoče je kje opozorilo, da pri kateri pogodbeni stranki manjka mogoče davčna številka ali kaj drugega. V takem primeru je potrebno najprej v programu Dohodnina podatke brisati, manjkajoče podatke v programu Drugi osebni prejemki dopolniti in ponoviti postopek izvoza.


Neposredni prenos vseh vrst pogodb hkrati je tako končan.


Vse prejemki, ki se po tem postopku prenesejo v program Dohodnina avtomatsko dobijo oznako izvora DOP. Se pravi, da lahko v programu Dohodnina podatke, ki ste jih prenesli iz programa Drugi osebni prejemki z enim klikom pobrišete, če je to potrebno (izberete Brisanje podatkov ter Brisanje po izvoru: DOP). Prednost tega je, da vsi ostali podatki, ki so bili pred tem v program Dohodnina že vneseni in so pravilni, tam tudi ostanejo, saj imajo drugo oznako izvora.


B:  POSAMIČEN PRENOS VRST POGODB

Še vedno pa lahko podatke iz DOP-a prenesete tudi posamično, se pravi, vsako vrsto pogodb posebej. 


Na glavnem meniju se postavite na Vrste pogodb, izberete npr. Podjemne pogodbe… Obračun…izberete ikono za Izvoz ter izberete Priprava podatkov za dohodnino.



Preverite, da je v podatku Leto izpisano leto 2021. Potrdite. Izpiše se kontrolni izpis, podatki so že v programu DOH. Seveda je potrebno, če izvajate prenos na ta način, po tem postopku prenesti vsako vrsto pogodb posebej. Se pravi, najprej npr. Podjemne pogodbe, potem Avtorske honorarje itn…


Pri prenosu podatkov iz programa Drugi osebni prejemki morajo biti vsi obračuni pogodb predhodno ZAKLJUČENI, sicer se ne bodo prenesli v program Dohodnina.


Priprava kontrolnih podatkov za dohodnino 2021

 (rok priprave – 31.1.2022)


Priprava podatkov


Ko ste v program DOH - Dohodnina prenesli vse podatke, jih je potrebno preveriti. Če imate mogoče izplačila, ki niso bila obračunana s SAOP programi, jih lahko ročno dodate v program Dohodnina. 


To storite tako, da na glavnem meniju izberete Dohodnina. Odpre se vam tabela z vsemi zavezanci, ki ste jih že pred tem prenesli v program. 


POZORNI BODITE, DA STE POSTAVLJENI NA PRAVILNO LETO – SE PRAVI, NA LETO 2021 !!!



Če ste dohodek, ki ga morate ročno vnesti, izplačali zavezancu, ki ga imate že v tabeli, se postavite nanj,  kliknete na ikono za popravi zapis ter mu na ustreznem zavihku  vnesete potrebne podatke. Če so se osnovni podatki o bivališču zavezanca (naslov zavezanca) med letom 2021 spremenili in ste le-te v šifrantu zaposlenih ustrezno popravili, jih v programu Dohodnina lahko osvežimo s pomočjo gumba , ki se nahaja na dnu osnovne preglednice zavezancev za dohodnino. V preglednici Zavezancev za dohodnino vidite vse zavezance, ki so kdaj koli prejeli obdavčljiv dohodek in ne samo zavezancev, ki so obdavčljiv prejemek dobili v letu 2021. To pa zaradi tega, ker lahko obvestila o izplačanih dohodkih izpišete tudi za pretekla leta.


Ročni vnos podatkov – dodajanje izplačanih dohodkov


 V primeru, ko želite nekemu zaposlenemu ali drugemu prejemniku dohodka ročno dodati še kakšno izplačilo, ki je niste izplačali preko Obračuna plač ali Drugih osebnih prejemkov, to storite tako, da se v tabeli Zavezancev za dohodnino postavite na tega prejemnika in kliknete na ikono za Popravi zapis. Vsi, ki boste za leto 2021 ročno dodajali zneske, morate imeti obvezno nameščeno verzijo iCentra 2022.01.002 oziroma novejšo, saj se s starejšimi verzijami ti ročno vneseni dohodki ne izpišejo na obvestilu zavezanca! 


Odprejo se podatki zavezanca.


Na prvem zavihku Zavezanec so vneseni osnovni podatki zavezanca za dohodnino. Osnovni podatki zavezanca se ustrezno prenesejo iz programa OPZ oz. iz programa DOP. 


Postavite se na ustrezen zavihek (npr. Prejemki, če mu želite dodati podatke o izplačanih plačah, regresu…) ter preko ikone za Vnesi zapis dodajte ustrezne zapise in potrdite.



Če pa zavezanca še nimate, kliknite na vnesi zapis in mu najprej vnesite vse zahtevane osnovne podatke, potem pa na ustrezen zavihek še podatke o izplačilih.


Zaradi potrebe o pripravi ločenih podatkov za prejemnike dohodkov, ki so med letom spremenili status iz Nerezidenta v Rezidenta je možnost vnosa podatka o rezidentstvu na vrstici vnosa podatkov prejemnika. Ti podatki se bodo iz programov Obračun plač zaposlenim in Drugi osebni prejemki prenesli avtomatično, glede na to, kakšen status je imel prejemnik dohodka takrat, ko ste mu prejemek izplačali.



Kako so bili podatki za takega prejemnika dohodka preneseni, lahko vidite tudi na osnovni tabeli prejemnika dohodka, če se z drsnikom na dnu tabele postavite bolj desno do stolpca Rezident.


Zavihek PREJEMKI

Na ta zavihek se bodo iz programov OPZ (Obračun plač zaposlenim) in DOP (Drugi osebni prejemki) prenesli podatki, ki se vpisujejo na šifre za dohodnino, ki so prikazane v spodnji preglednici. Manjkajoče podatke, ki niso bili obračunani s SAOP programi lahko ročno dodate.


Opozorilo!

Svetujemo vam, da na zavihku Prejemki na enem zaposlenem, ki je imel izplačila plač vse mesece v letu 2021 preverite, da ima za vsak mesec prenesene podatke. V primeru, da kakšno izplačilo manjka, je potrebno ugotoviti oz. preveriti vzrok, zakaj se določeni podatki niso avtomatsko prenesli.


Na podlagi teh podatkov se bo  tvorila datoteka VIR.dat, ki pa je na Furs NI POTREBNO ODDAJATI. Služila nam bo samo za izpis obvestil zavezancem – prejemnikom dohodkov!!!


Zavihek IZVZETI DODATKI

Na zavihek se podatki avtomatsko prenesejo iz obračuna plač, če uporabnik pri prenosu iz obračuna plač označi, da želi prenesti izplačane dodatke, ki se ne vštevajo v davčno osnovo. To izvedejo samo izvajalci socialno varstvene in zdravstvene dejavnosti. Prenesejo se zgolj podatki o izplačanih dodatkih, ki imajo v vrstah obračuna oznake C223, C070, C085, C086, C226 ter C227.


Manjkajoče podatke lahko ročno dodate.


Ti podatki so vključeni tudi že pod ustrezne oznake na zavihku Prejemki ter vključeni v datoteko VIR.dat.


Na podlagi teh podatkov se bo tvorila datoteka VIRIZV.dat, katero JE POTREBNO ODDATI na Furs do 31.1.2021. Datoteko oddajajo na Furs zgolj izvajalci socialno varstvene in zdravstvene dejavnosti!


Na spletni strani Furs-a je objavljeno, da bo možnost oddaje datoteke VIRIZV.DAT predvidoma po 21.1.2021. To pomeni, da datoteko VIRIZV.DAT po navodilu pripravite, z oddajo datoteke na FURS pa počakajte in jo oddate, ko bo na strani Furs-a omogočena oddaja te datoteke. 


Na podlagi teh podatkov se pripravi izpis za zavezance (prejemnikom dohodkov)  – Obvestilo o izvzetih dodatkih. 


Zavihek POVPREČENJE

V primeru, da ste v programu OPZ (obračun plač zaposlenim) obračunali dohodek, ki se povpreči,   vam bo program avtomatsko prenesel podatke na zavihek Povprečenje. Prav tako jih bo avtomatsko prenesel tudi na zavihek Prejemki. Manjkajoče podatke, ki niso bili obračunani s SAOP programi lahko na zavihek ročno dodate.


Zavihek je namenjen vnosu podatkov, izplačanih v letu 2021, ki se povprečijo. To pomeni, da se tu vnesejo podatki npr. o dohodkih, izplačanih na podlagi sodnih odločb za preteklo leto ali več preteklih let (npr. izplačilo poračunov plač na podlagi sodnih odločb).


Ti podatki so vključeni tudi že pod ustrezne oznake na zavihku Prejemki ter vključeni v datoteko VIR.dat.


Na podlagi teh podatkov se bo tvorila datoteka VIRPOVP.dat, ki pa je na Furs NI POTREBNO ODDAJATI. Služila nam bo samo za izpis obvestil zavezancem – prejemnikom dohodkov!!!


Zavihek VZDR. DRUŽINSKI ČLANI

Na zavihku Vzdr. družinski člani so tisti družinski člani, za katere je zaposleni med letom uveljavljal olajšavo pri plači. 


Datoteko s podatki o vzdrževanih družinskih članih ste (morate) na Furs morali posredovati do 31.12.2021.


Podatki o vzdr. družinskih članih lahko ostanejo vneseni na zavihku (izbrisati jih ni potrebno), saj se pri izvozu podatkov za njih ne bo pripravila posebna datoteka (VIRVDC.dat).  


Zavihek OBRESTI

Na ta zavihek lahko vnašate podatke o obrestih, doseženih na denarne depozite pri bankah in hranilnicah, ustanovljenih v skladu s predpisi v Sloveniji ter pri bankah in hranilnicah drugih držav članih EU. Za vnos podatkov na ta zavihek pride v poštev samo vnos na šifro za dohodnino 5300.



Na podlagi teh podatkov se bo  tvorila datoteka VIROBR.dat.


Zavihek DIVIDENDE 

Zavihek je namenjen vnosu podatkov o obrestih in dividendah (razen tistih obresti, ki gredo v datoteko VIROBR.dat), ki ste jih med letom izplačali zavezancem.  Na ta zavihek se podatki lahko vnesejo ročno ali se prenesejo iz programa Drugi osebni prejemki. Pogoj, da se podatki prenesejo iz programa DOP je, da smo izplačila teh vrst izvršili preko programa ter v Nastavitvah programa določili ustrezno šifro vrste prejemka za dohodnino. Šifre vrst prejemkov za dohodnino, ki se vnašajo na ta zavihek so naslednje:



Po navodilu Furs-a se pri posredovanju podatkov na tem zavihku uporabljata samo šifri 5800 in 5801. Ostalih šifer ne smete uporabljati!!!


Posebnost, ki velja samo za prejemke, ki ste jih vnesli na tem zavihku (dividende) je ta, da morajo podatke o izplačilih teh vrst dohodkov na FURS posredovati samo izplačevalci, se pravi  pravne osebe. Zavezanci (prejemniki), ki so dohodke prejeli, ne prejmejo nobenega obvestila (iz programa DOH le-tega tudi ni možno izpisati), saj so izplačevalci pri teh dohodkih že med letom obračunali DOKONČNI DAVEK, prejemniki teh nakazil pa teh vrst prejemkov NE VPISUJEJO V NAPOVED ZA ODMERO DOHODNINE. 


Zavihek OPROSTITVE 

Na ta zavihek se iz programa Drugi osebni prejemki prenesejo prejemki z ustrezno šifro za dohodnino. Ta zavihek uporabljajo predvsem občine. Tu se na primer izkazujejo prejemki, ki se izplačujejo iz proračuna. 


Zavihek OPROSTITVE KMET.

Na ta zavihek se iz programa Drugi osebni prejemki prenesejo prejemki z ustrezno šifro za dohodnino. Ta zavihek uporabljajo predvsem Agencija republike Slovenije za kmetijske trge in razvoj podeželja, Zavod za gozdove Slovenije ter drugi izplačevalci takih vrst dohodkov (npr. občine). Na osnovi tega zavihka se pripravi datoteka VIROPRKM.DAT. 


Posebnost je, da se na osnovi vnosov podatkov na ta zavihek ne tiskajo obvestila prejemnikom dohodkov ampak se samo pri izvozu podatkov pripravi datoteka, ki jo je potrebno oddati na Furs preko sistema eDavki.

Zavihek SUBVENCIJE

Na ta zavihek se iz programa Drugi osebni prejemki prenesejo prejemki z ustrezno šifro za dohodnino. Tudi ta zavihek uporabljajo predvsem občine. Tu se na primer izkazujejo prejemki, ki se izplačujejo iz proračuna in sicer dohodki iz 70. člena ZDoh-2, ki se vštevajo v davčno osnovo od dohodkov iz osnovne kmetijske in osnovne gozdarske dejavnosti, vendar davčni odtegljaj ni bil izveden na podlagi 26. člena ZDavP-2D. Na osnovi tega zavihka se pripravi datoteka VIRSUB.DAT. 


Posebnost je, da se na osnovi vnosov podatkov na ta zavihek ne tiskajo obvestila prejemnikom dohodkov ampak se samo pri izvozu podatkov pripravi datoteka, ki jo je potrebno oddati na Furs preko sistema eDavki.


Zavihek NAPOVEDI 

Na ta zavihek se ročno vpišejo podatki o vseh vrstah dohodka, ki se všteva v letno davčno osnovo, od katerih se akontacija dohodnine izračuna na podlagi napovedi zavezanca – fizične osebe, ki je prejemnik dohodka ter dohodki od osebnega dopolnilnega dela po zakonu, ki ureja preprečevanje dela in zaposlovanja na črno.


Vnos je možen za vrsti dohodka 6600 in 6601.


Na podlagi teh podatkov se bo  tvorila datoteka VIR6600.dat, ki jo je potrebno oddati preko sistema eDavki. Zavezanci posebnega izpisa za te dohodke ne prejmejo.


Priprava analize za dohodnino 2021


V Saop programu Dohodnina si lahko za lažjo kontrolo podatkov pripravite analizo. Analizo pripravljenih podatkov lahko primerjate z izpisi iz obračuna plač oz. iz programa drugi osebni prejemki. V programu za obračun plač vam svetujemo, da se za kontrolo podatkov za dohodnino poslužujete Letnega izpisa Zbir plač oz. analize obračunov.


Na osnovnem meniju v programu DOH pripravimo Analizo. Vpišemo leto 2021 kot je to prikazano na spodnji sliki.

OPOZORILO!!!

V primeru, da v dohodnino 2021 prenašate iz programa za obračun plač podatke o povprečenju, (npr. izplačilo poračunov plač na podlagi sodne odločbe) je pomembno, da pred pripravo analize ODSTRANITE kljukico pri podatku Povprečenje. V primeru, če kljukice ne boste odstranili, bodo podatki, kateri se nanašajo na povprečenje na analizi podvojeni (ker so podatki o povprečenju že zajeti pod dohodke).



Ob kliku na gumb Potrdi se pripravi analiza, katero lahko primerjamo z analizo obračunov oz. Zbirom plač iz programa za obračun plač zaposlenim. Priporočamo tudi kontrolo z eKartico na spletni strani eDavkov. Edavki omogočajo malenkostno toleranco pri pripravljenih podatkih (lahko vam kakšen EUR odstopa).


Pomembno samo za izvajalce socialno varstvene in zdravstvene dejavnosti 

V primeru, da v dohodnino 2021 prenašate iz programa za obračun plač podatke o izvzetih dodatkih, je znesek izvzetih dodatkov prikazan na analizi v posebnem stolpcu Izvzeti dodatki in posebna nastavitev za to ni potrebna. 


Za kontrolo prenosa dodatkov si lahko v obračunu plač pripravite analizo Obračunskih vrstic, kjer izberete ustrezne dodatke in jih primerjate z zneskom Izvzetih dodatkov v dohodnini. 


Izvoz podatkov za FURS


Ko vnesete in preverite, da so podatki točni (pomagate si lahko z vrtilnimi tabelami, ki jih dobite na glavnem meniju - Analiza), izvedete izvoz podatkov, kjer se pripravijo datoteke, ki jih morate oddati na FURS. To storite na naslednji način: 


Na glavnem meniju izberete Dohodnina, na tabeli zavezancev izberite ikono za Izvoz.



Pri podatku Prenesi na program ponudi mapo, ki jo imate vpisano v Nastavitvah programa (ime mape na zgornji sliki je zgolj za prikaz). V to mapo se bodo  tvorile datoteke, ki jih bo potrebno posredovati na eDavke (koliko datotek se bo tvorilo je odvisno od tega, na koliko zavihkih ste vnašali podatke).  Iz te mape boste podatke uvozili v sistem eDdavki. Če ste med letom zamenjali računalnik, je možno, da mapa, ki ste jo uporabili lani, na novem računalniku ne obstaja. Preko gumba  odprete raziskovalec, tvorite novo mapo in vanjo izvozite podatke.


Program bo enega za drugim (odvisno, koliko datotek boste oddali) prikazal izpise, ki jih morate natisniti. Izpisi vam lahko služijo za kontrolo, katere podatke ste oddali na Furs. 


Kot smo že uvodoma napisali, datoteke VIR.DAT in VIRPOVP.DAT ne oddajate na Furs. Vse ostale datoteke (če jih seveda imate) pa je na eDavke potrebno uvoziti in oddati. 

Izvajalci socialno varstvene in zdravstvene dejavnosti je potrebno da oddajo na Furs datoteko VIRIZV.DAT do 31.1.2022!!!



OPOZORILO!

Vsi izpisi imajo na prvi strani samo vaš naziv ter število zapisov. Z drsnikom se pomaknite na naslednjo stran, na kateri se bodo izpisali podatki, ki so bili zapisani v datoteko.

Pošiljanje podatkov preko sistema eDavki


Ko izvedete izvoz podatkov na izbrano področje na vašem računalniku, morate postopek oddaje datotek nadaljevati na spletni strani FURS-a. 

Povezavo imate tudi na zgoraj prikazanem oknu (http://edavki.durs.si). Lahko jo direktno uporabite za   povezavo na spletno stran, če imate internet na računalniku, kjer delate. Seveda je potrebno najprej izvesti postopek izvoza iz programa DOH do konca, potem se pa vrniti na Izvoz za dohodnino in klikniti na to povezavo, sicer datoteke ne bodo shranjene v mapo, ki ste jo določili na izvoznem oknu.


Izvoz datotek 

Ko ste podatke izvozili iz SAOP programa Dohodnina, so se le-ti shranili v izbrano mapo. V to mapo so se vse datoteke shranile kot ZIP datoteke, izjema ja datoteka VIRPN2.DAT. Več o omenjeni datoteki je opisano v nadaljevanju navodil. 



Na zgornji sliki so podatki zgolj testni, prikazane so datoteke, ki smo jih pripravili iz programa Dohodnina. Vam se bo, odvisno koliko različnih prejemkov ste v letu, za katero pripravljate podatke, izplačevali, tvorilo ustrezno številko ZIP datotek. Če ste izplačevali npr. samo plače in druge osebne prejemke, se bo v to mapo tvorila samo datoteka VIR.ZIP. 


Pri izvajalcih socialno varstvene in zdravstvene dejavnosti se bo za leto 2021 tvorila tudi datoteka VIRIZV.ZIP. 


Datoteka VIRVDC.dat se ni ponovno tvorila, čeprav so podatki o medletnem uveljavljanju olajšave za vzdrž. družinske člane v programu vneseni. Slednje podatke ste na Furs že poročali do 31.12.2021.


Lahko pa se zgodi, da imate v isti mapi,  v katero ste sedaj izvozili  podatke za dohodnino, že od prej shranjeno tudi datoteko VIRVDC.ZIP (datoteka z vzdrževanimi družinskimi člani).  Le-te kasneje ne boste uvažali na portal eDavki.


OPOZORILO!!!

Od vseh datotek, ki so se v mapo izvozile, na eDavke NE ODDAJATE datoteke VIR ter VIRPOVP. V primeru, ko imate npr. samo datoteko VIR.ZIP, oddaja na eDavke ni potrebna.

Kako pripravljene zip datoteke prenesemo na eDavke (prenašajo se vse datoteke razen VIR ter VIRPOVP)


Postopek pošiljanja je naslednji:

- prijavite se v eDavke 

- izberete Dokumenti ter nato Nov (dokument)

- odpre se seznam vseh dokumentov, ki jih lahko oddate preko eDavkov 



  • kliknite na KP-KPD – Podatki za odmero dohodnine
  • izberite obdobje 2021 in kliknite na gumb Naprej
  • odpre se naslednje okno


  • za pravilno oddajo datotek je potrebno najprej klikniti na gumb Uvozi podatke. Odpre se novo okno. Kliknete na Izberi datoteko.
  • Odpre se raziskovalec. Poiščite mapo, kamor ste iz SAOP programa Dohodnina shranili datoteko.


(slika je zgolj testna, poiskati morate vaše področje, kamor ste datoteke shranili)


  • ko dobite pravo področje, izberete datoteko, ki jo morate prenesti. V primeru, da imate tu samo datoteke VIR, VIRPOVP in VIRVDC ne rabite na eDavke prenašati nič, sicer izberete ustrezno datoteko
  • nadaljujete s klikom na gumb Prenesi datoteko
  • program vam javi morebitne napake pri oddaji (če so opozorila samo vsebinske narave, lahko z oddajo nadaljujete, če so napake kritične, jih je potrebno popraviti)
  • nadaljujete po običajnem postopku oddaje datotek preko sistema eDavki (oddaj vlogo, vpis kode, podpis…)


Postopek oddaje datotek morate ponoviti toliko krat, kolikor datotek ste preko SAOP programa Dohodnina pripravili (npr. nato pošljete datoteko VIRODIV,…). Edina datoteka, ki ni v ZIP formatu je VIRPN2.dat (imate  jo vsi tisti, ki obračunavate premije za PPZ). Tudi to pošljete naprej na isti način kot vse ostale datoteke.

Izpis obvestil za zavezance


V SAOP programu Dohodnina imamo pripravljene izpise, katere morajo izplačevalci poslati zavezancem za dohodnino.


Kot smo že večkrat omenili, datotek VIR in VIRPOVP ne oddajate več na eDavke. Kot izplačevalec dohodkov fizičnim osebam pa ste na podlagi Pravilnika o dostavi podatkov dolžni do 31.1.2022 zavezancem poslati obvestila o izplačanih dohodkih v  letu 2021.


Na glavnem meniju izberete Dohodnina. V desnem zgornjem kotu tabele zavezancev se nahaja ikona za Tiskanje. 



Ponudijo se naslednje možnosti izpisov:

  • izpis Šifrant zavezancev za dohodnino – internega značaja, se ga ne oddaja
  • izpis Obvestilo o izplačanih prejemkih za rezidente RS – izpis je potrebno natisniti in izročiti zavezancem, ki smo jim izplačevali obdavčljive dohodke, ki smo jih vnašali na zavihek Prejemki
  • izpis Obvestilo o izplačanih prejemkih za nerezidente  – izpis je potrebno natisniti in izročiti zavezancem, ki niso rezidenti RS (podatki o rezidentstvu se bodo pravilno prenesli že iz šifranta zaposlenih oziroma iz šifranta strank) in smo jim izplačevali obdavčljive dohodke, ki smo jih vnašali na zavihek Prejemki
  • izpis Obvestilo o izplačanih prejemkih, ki se povprečijo za rezidente – izpisujete le tisti zavezanci, ki ste podatke vnašali tudi na zavihek Povprečenje (izplačila rezidentom)
  • izpis Obvestilo o izplačanih prejemkih, ki se povprečijo za nerezidente – izpisujete le tisti zavezanci, ki ste podatke vnašali tudi na zavihek Povprečenje (izplačila nerezidentom)
  • izpis Povzetek obračuna obresti na denarne depozite za rezidente – izpisujete le tisti, ki ste izplačevali dohodke s šifro 5300  - podatke ste vnašali na zavihek Obresti
  • izpis Obvestilo o dohodkih, ki so oproščeni plačila dohodnine – izpisujete le tisti zavezanci, ki ste podatke vnašali na zavihek Oprostitve
  • izpis Obvestilo o družinskih članih, za katere se uveljavlja olajšava – obvestilo ste izpisali (ko ste pripravljali datoteko VIRVDC.dat) za tiste zavezance, kateri so uveljavljali medletno olajšavo za vzdrževane družinske člane
  • izpis Obvestilo o izvzetih dodatkih – izpis je potrebno natisniti in izročiti zavezancem, katerim ste izplačevali dodatke, kateri se ne vštevajo v davčno osnovo za letno odmero dohodnine


Kot smo že prej omenili, se podatkov o dohodkih, ki ste jih vnašali na zavihke Dividende, Oprostitve kmet., Subvencije in Napovedi NE IZPISUJE.


Posebnost pri Nerezidentih, ki so npr. med letom spremenili status v Rezidenta – če ste med letom takemu prejemniku dohodka izplačali del dohodkov kot Nerezidentu, del dohodkov pa kot Rezidentu, bo program glede na to, kakšen status je imel ta prejemnik ob izplačilu dohodka pripravil ustrezno dva ločena izpisa – enega za del prejemkov, ki jih je prejel kot Nerezident, enega pa za del prejemkov, ki jih je prejel kot Rezident. Slednje ne velja za izpis Obvestilo o izvzetih dodatkih. 


Pošiljanje obvestil o izplačanih prejemkih (obvestila zavezancem) po e-pošti


Iz SAOP programa Dohodnina lahko pošiljate obvestila o izplačanih prejemkih zavezancem po elektronski pošti.


Obvestila se pošiljajo z uporabo spletne storitve ePoštar.


Kako si lahko preverimo ali imamo urejene nastavitve za spletno storitev ePoštar?

  • Če ste obvestilo o izplačanih prejemkih zavezancem po elektronski pošti pošiljali že preteklo leto  imate ePoštarja že aktiviranega.
  • Če že pošiljate obračunske liste iz programa Drugi osebni prejemki (DOP) strankam na mail, potem imate ePoštarja že aktiviranega.
  • Če že pošiljate obračunske liste iz programa Obračun plač (OPZ) preko ePoštarja zaposlenim na mail, imate v Nastavitvah programa za Obračun plač, na drugem zavihku Splošno s kljukico označeno postavko Pošiljanje obračunskih listov preko e-poštarja. V tem primeru imate tudi za pošiljanje Dohodnine že urejenega poštarja.


(slika je testna, namenjena zgolj prikazu oznake Pošiljanje obračunskih listov preko e-poštarja)

V primeru, ko obvestil preteklo leto po elektronski pošti niste pošiljali in teh nastavitev nimate in bi zavezancem za leto 2021 želeli pošiljati obvestila na elektronsko pošto,  morate najprej oddati zahtevek za pomoč na SAOP tehnično podporo. Ko imate urejene nastavitve ePoštarja, nadaljujete z ureditvijo nastavitev za pošiljanje po spodnjem navodilu.


Katere nastavitve so potrebne pred prvim pošiljanjem v programu DOH?


Pred prvim pošiljanjem obvestil o izplačanih prejemkih je potrebno določiti oz. preveriti ali imate v SAOP programu Dohodnina določeno vrsto dokumenta za shranjevanje obvestil. To preverite v programu Dohodnina. Izberete Nastavitve programa, zavihek Povezave. V polju Vrsta dokumenta za shranjevanje obvestil iz šifranta izberite vrsto dokumenta, na katero se bodo obvestila shranila.



Tako vnesene nastavitve potrdite.


Ostali pogoji za pošiljanje obvestil po e-pošti


Pri prenosu podatkov iz programov za Obračun plač in Drugih osebnih prejemkov se prenese e-mail zaposlenega oz. stranke v podatke zavezanca. V primeru, da ima zaposleni vnesenih več e-mail naslovov se prenese tisti e-mail, ki je določen kot prevzeti stik in se uporablja tudi pri pošiljanju obračunskih listov iz plač. Maili se avtomatsko prenesejo tudi iz programa Drugi osebni prejemki iz zavihka Stiki, kateri se tudi uporabljajo pri pošiljanju obračunskih listov iz programa Drugi osebni prejemki. 


Če imate zaposlenega, kateri je imel izplačilo prejemkov v plačah ter tudi morebiti kakšno izplačilo preko programa Drugi osebni prejemki se bo skupno obvestilo o izplačanih prejemkih posredovalo zavezancu na mail, ki je določen na šifrantu zaposlenih kot Privzeti stik.



Na osnovni preglednici zavezancev si lahko po prenosu podatkov iz OPZ in DOP lahko preverimo prenesene elektronske naslove. Če na osnovni tabeli stolpec o elektronski pošti ni viden, ga dodate na tako, da v preglednici kliknete desno miškino tipko in izberete privzeto. Tako se v tabelo doda stolpec s podatki o elektronski pošti zavezanca. 



OPOZORILO

V primeru, ko ste določene zavezance ročno dodajali v program DOH ( npr. Rek 2 obrazec ne oddajate preko programa DOP, ampak ročno) jim obvestila o izplačanih prejemkih na elektronsko pošto ne boste posredovali, saj tak zavezanec ni vnesem v šifrantu zaposlenih oz. strank. V takih primerih bi morali tem zavezancem pripraviti izpis in jim ga vročiti na način kot ste to izvajali v preteklih letih. 


Pošiljanje obvestil o izplačanih prejemkih po elektronski pošti


Na glavnem meniju izberete Dohodnina. V desnem zgornjem kotu tabele zavezancev se nahaja ikona za Tiskanje. 



Izberete ustrezen izpis, ki bi ga želeli pripraviti. Na spodnjem primeru je prikazan postopek priprave obvestila za Rezidente RS. Na isti način pripravite še obvestila za ostala izplačila.



Odpre se nastavitveno okno, kjer je potrebno preveriti, da imamo vpisano leto 2021


Če podatka Od-Do zavezanca ne izpolnjujemo pomeni, da nam bo sistem pripravil podatke za vse zavezance rezidente RS (na zgoraj prikazanem primeru) in poslal podatke na elektronsko pošto zgolj tistih zavezancev, kateri imajo elektronsko pošto vneseno. Za zavezance, kateri elektronske pošte nimajo vnesene, je potrebno izpis natisniti in jim ga izročiti. 

Po potrebi označimo, če želimo, da se na obvestilu izpišejo tudi Opombe (zavezanca oz. skupne opombe iz nastavitev programa).


Če bi želeli, da se na obvestilu o izplačanih prejemkih izpišejo tudi podatki o medletnem uveljavljanju olajšav za vzdrževane družinske člane,  s kljukico označimo podatek Tiskam podatke družinskih članov. Ob nastavitvi  bo sistem shranil obvestila v eRegistrator stranke oz. zaposlenega (zavezanca). Ta nastavitev je pri pošiljanju na e-naslove zavezancev obvezna! V primeru, da obvestil ne shranite v eRegistrator, ti ne bodo poslani po e-pošti, saj se pošiljanje izvaja samo za obvestila, ki so pred tem shranjena v eRegistrator.


S kljukico označimo še polje . Na tej podlagi se aktivirajo še dodatne nastavitve, ki so v nadaljevanju opisane. 


S kljukico označite polje Pošlji priponko. V polju Geslo za priponko izberite tip gesla, s katerim bodo prejemniki odklenili obvestilo. Imate dve možnost: Ni gesla ali Davčno številko zavezanca. Svetujemo, da izberete Davčno številko.


Postopek nadaljujemo s klikom na gumb Pošlji. Ob končanem pošiljanju program izpiše seznam prejemnikov ter ustrezna opozorila. 



Obvestilo o izvzetih dodatkih – samo za zaposlene pri izvajalcih socialno varstvene dejavnosti in zdravstvene dejavnosti 


Na enak način kot je bila prikazana priprava Obvestila o izplačanih prejemkih za rezidente vam svetujemo, da pripravite Obvestilo za zavezance o izvzetih dodatkih.



Pregled nad shranjenimi dokumenti


Dokumenti se v eRegistrator shranijo na zaposlenega (za zavezance prenesene iz programa za obračun plač) oz. na stranko (za zavezance prenesene iz programa Drugi osebni prejemki).  Do dokumentov zaposlenega oz. stranke dostopate preko ikone  . 


Prikazan bo primer pregleda dokumentov na šifrantu zaposlenih. Na isti način dostopate do dokumentov na stranki. S klikom na to ikono   se odprejo vsi dokumenti zaposlenega. Obvestila, ki ste jih iz Dohodnine shranili v eRegistrator, se shranijo v mapo Dohodnina, ki jo program kreira sam. 




Brisanje podatkov


V primeru, da ste se pri prenosu podatkov zmotili, lahko podatke pobrišete in jih ponovno iz programov OPZ ali DOP izvozite. 


Na glavnem meniju izberete Brisanje podatkov, kjer lahko izbirate, katere podatke bi radi brisali. 



Leto  - izbere se leto, za katerega se briše podatke 


Briši vse prejemke za izbrano leto – pobrišejo se vsi podatki o prejemkih, ki so vneseni za določeno leto (prejemki, povprečenje, obresti, dividende)


Brisanje prejemkov po izvoru – na spustnem seznamu zraven polja, izberete, katere podatke (po izvoru) bi radi brisali. Naj vas tu opozorimo, da se s tem brišejo samo podatki o dohodkih, družinske člane je potrebno pobrisati ločeno (to pride v poštev takrat, ko želite iz programa Obračun plač ponovno prenesti vse podatke)


Briši družinske člane – brišejo se podatki na zavihku Družinski člani 



Priprava datoteke VIRPN2
 (premije za prostovoljno pokojninsko zavarovanje)

Datoteko VIRPN2  morate pripraviti vsi tisti, ki zaposlenim obračunavate premije PROSTOVOLJNEGA DODATNEGA POKOJNINSKEGA ZAVAROVANJA (PPZ). Datoteko je potrebno oddati tudi preko sistema eDavki – tu ostaja oddaja enaka, kot do sedaj.


Datoteko VIRPN2 pripravite v programu Obračun plač zaposlenim.

Izberete Obračun premij…Prostovoljno pokojninsko zavarovanje…Dohodnina

Odpre se naslednje okno:


(Če imate v preglednici podatke še od lani, se bodo le-ti od kliku na gumb   pobrisali oziroma prekrili z novimi)


Za pripravo podatkov za dohodnino kliknete na gumb

Odpre se okno:


Če obračunavate tudi premije, ki znižujejo BRUTO PLAČO zaposlenih, s kljukico označite polje Upošteva premije zaposlenih. Če jih ne, oziroma, če zaposleni plačujejo premijo, ki znižuje njihovo neto plačo, pustite polje prazno. Kliknite na IZRAČUN.


Program vpraša naslednje: »Pred pripravo bodo vsi podatki brisani. Želite nadaljevati?«….izberite DA. Priprava podatkov je končana. 


V preglednici se izpišejo vsi zaposleni, katerim so bile med letom obračunane premije. Svetujemo, da podatke zaposlenih preverite, saj morajo imeti v vrstici znesek premije ter tudi znesek obračunanih prispevkov. To storite tako, da se postavite na zaposlenega, kliknete na ikono za popravi zapis. Odpre se okno:


Izberite zavihek Premije.

V preglednici je potrebno preveriti, da imate z zneski izpolnjena oba stolpca – Premija ter Prispevki ZPIZ. Če imate stolpec Prispevki ZPIZ prazen, med letom niste pravilno izvajali postopka obračuna premij PPZ. Stolpec je potrebno izpolniti ročno, saj vam bo v nasprotnem primeru FURS zavrnil datoteko. 

Priprava izpisa ter izvoz podatkov za FURS


Podatke za FURS pripravite tako, da kliknete na ikono za Izvoz podatkov.



Odpre se okno: 



Podatke izvozite v mapo, ki ste jo navedli v polju Mapa za izvoz. V primeru, da imate aktivno okence Brisanje obstoječih podatkov v izvozni datoteki, s kljukico označite to polje, če je polje sivo, kar kliknite na gumb Izvajaj. Prenos podatkov je končan.


Na izbrano področje se bo formirala datoteka VIRPN2.dat. Ta datoteka je edina, ki se ne pripravi v ZIP formatu ampak je to datoteka z imenom VIRPN2.dat. Tudi to datoteko je potrebno po postopku, ki smo predhodno napisali v navodilih poslati preko sistema eDavki na Furs.



S klikom na ikono za izpis podatkov , lahko izpišete dokument, ki ga ni potrebno pošiljati na Furs ampak ga uporabite kot interni dokument za kontrolo, kaj ste na Furs poslali.


NAJ VAS OPOZORIMO, DA PODATKOV O OBRAČUNANIH PREMIJAH DELODAJALCI NE POSREDUJETE ZAPOSLENIM, SAJ JIH BODO PREJELI NEPOSREDNO OD IZVAJALCA POKOJNINSKEGA NAČRTA.



V tem prispevku